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要保人

保單節稅踢鐵板 要保人搞錯遭罰遺產稅

財政部中區國稅局表示,依遺產及贈與稅法第16條第9款規定,免計入遺產的保險給付金額,僅限以被繼承人為被保險人,約定於其死亡時,給付其所指定受益人的人壽保險金額。亦即,其餘類型的保單,在被繼承人過世時,最好都列報遺產稅,以免受罰。 如果被繼承人生前以自己本人為要保人,以繼承人或其他家屬為被保險人所投保的保險,在被繼承人死亡時,因未到期保單屬要保人所有具財產價值的權利,在申報遺產稅時應列入遺產申報,否則被稽徵機關查獲,除補徵應納稅額外,還會按所漏稅額處以罰鍰。

託人買旅平險 要保人、受益人亂填險失2千萬

友人相約出遊經常會委由其中一人買旅平險,過程通常不會注意要保人及受益人的填寫內容,但一個不小心,可能引發不必要的爭議,甚至造成巨大的損失。 一位黎姓男子105年與三名友人相約前往菲律賓長灘島旅遊,行前透過其中一位同行的傅姓友人,向新光人壽一名洪姓業務員,投保每人保額2,000萬元的旅平險。不料,在旅遊途中黎男意外溺水死亡,黎男的父母事後向新光人壽申請理賠,卻被告知受益人非黎男的法定繼承人,無法理賠。

變更59張保單要保人 被課逾600萬元贈與稅

保單要保人最好不要隨意變更,有民眾為規避遺產稅,生前將59張保單的要保人改為4名子女,結果被國稅局發現後,直接用保單價值準備金計算贈與總額,反被課了600多萬元的贈與稅,白忙一場。 一名吳姓婦人於民國104年死亡,生前1~2個月間,將名下一張新光人壽的終身還本壽險生存金7萬元,存入兒子銀行帳戶,並將國泰人壽及新光人壽共59張保單的要保人,分別變更為4名子女,保單價值準備金6千多萬元,而且以自己的錢代子女繳納保費174萬餘元。

六年級理財│及早變更要保人 避免繼承問題

甘小姐父親過世後,有一張保單是父親幫甘小姐投保10年期、年繳保費約30萬元的儲蓄險,父親是要保人,被保險人是甘小姐,但父親過世後,甘小姐卻面臨無法順利變更這張保單儲蓄險要保人為自己的問題,只能到到服務中心請保險業務員協助處理。 我父親基於疼愛照顧之心,為我投保了儲蓄險,希望可以幫我的生活多做一些準備。…