保險金

近來不少孤獨死的案例都是死亡多日後才由非同居家屬、房東或鄰里長發現，也因此，預先立好遺囑或是先安排身故保險金的受益人都相當重要。 全球人壽長青通訊處業務經理葉宏智提醒單身族群，應先針對身故保險金做好安排，除了定期檢視保單外，也要同步檢視「受益人是否妥適或變更指定受益人」。 近期亦有實際案例將身故保險金指定捐給特定的慈善團體，比如陳樹菊女士捐出新台幣1,500萬元保單給台東縣政府成立「生產暨急難慰助基金」。 …

根據一份2020年「失智者財產行為涉訟案件觀察」研究顯示，隨著老年失智發生率逐年增加，失智者財產行為涉訟案件也逐年攀升，比起10年前案件量增加5倍。其次，近年來詐欺年長者的犯罪案件也逐年升高。隨著年齡增長，不得不擔心管理財產及分配能力，國泰世華銀行建議民眾，可運用「信託」預先指定專款用途及信託監察人制度，以保全老後財產，避免成為被詐欺或子孫爭訟的標的。 …

領取保險金要注意！國稅局提醒，保單的受益人非要保人時，受益人領取的保險給付應依法申報基本所得額，日前國稅局即查獲一名納稅義務人領得1,655萬元保險金，卻未申報基本所得的案例，被抓包後不僅被要求補稅200萬元，還得多繳80萬元罰鍰。 財政部北區國稅局指出，轄內納稅義務人張君辦理108年度綜合所得稅結算申報，僅依國稅局提供的查調所得資料，申報綜合所得淨額20萬元及一般所得稅額1萬元。 …

新冠肺炎本土疫情一度失控，不少民眾確診染疫、被迫隔離，都希望可以透過保單轉嫁薪資損失與治療開銷。不過，一名女子全家9人投保防疫保單後確診，苦等保險金1個月卻只收到2筆理賠，讓她生活相當難過，氣得向媒體投訴。 新冠肺炎確診個案，自5月中旬起連續多日突破百人，從5月15日的1,475例確診、12人死亡，至昨（7月20日）已累計15,429例確診、769例死亡，短短2個月的確診人數，是過去1年來的十倍之多，染疫確診、匡列隔離，都讓民眾無法正常獲取工作收入。 …

中信金控子公司台灣人壽公告，由於新冠肺炎疫情警戒升級達第三級以上，若保戶依病況及療程，原本應住院治療，但經醫囑註明「因醫院滿載、無法入院而需改採醫院門診治療」，台壽將視同符合保單的住院約定，給付相關保險金，以落實公平待客原則。 …

投保「傷害（意外）險」，最重要的是職業類別告知，若被發現未據實揭露職業，保險公司可以不負理賠責任。一名男子為出海跑船的船員，投保時卻稱職業是船東、只負責記帳，意外身故時，只拿到500萬元保額中的228萬元。 何男在民國（下同）89年時以自己為要保人及被保險人，指定配偶為受益人，投保終身壽險、住院日額醫療險、平安保險、傷害醫療險附約等保單。投保時的職業及職務欄填寫為「船東」、負責記帳，屬於職業等及第一類別的被保險人。 …

越來越多保單因「實質課稅」原則，將身故保險金計入過世者的遺產課稅。一位楊姓女子的母親過世後，原以為身故保險金不用報稅，沒想到國稅局依實質課稅原則，認為具高齡、躉繳、密集投保性質，有規避遺產稅的意圖，將561萬7,721元計入遺產總額，楊女不服告上法院，最後法官也以3個理由裁定駁回。 …

一名張姓男子為校園工友，在打掃校園時不幸猝死，他的太太在他死亡之後向富邦人壽請領保險金共200萬元被拒，將富邦人壽告上法院，法官綜合各項事跡認定，張男非「外來突發事故」致死，判決富邦人壽免賠。 張男在88年時以自己為被保險人，向安泰人壽（後與富邦人壽合併）投保分紅終身壽險，保險金額為50萬元。在108年10月時向富邦人壽附加意外傷害保險附約及其他附約，意外傷害險中關於意外身故及失能的保險金額為200萬元。 …

人壽保險金究竟要不要繳遺產稅是很多人的困惑，但只要做好2步驟，就可以讓保險金不必列入遺產總額、省下一筆遺產稅，但還是要注意購買時別出現國稅局的7種地雷，否則還是可能被要求補稅並罰款。 《遺產及贈與稅法》規定，要保人及被保險人都是被繼承人，而且保險金有指定受益人的人壽保險保單，都不用計入遺產總額。 …

「相依為命的媽媽走了，留下一大筆保險金給未成年的孩子，許久不見的親人突然現身了…」這不是電視劇的老梗，而是經常在現實生活上演的真實情節。不久前我們的分行櫃檯來了一位怒氣沖沖的中年男子，要求銀行解掉已故前妻的保險金信託，要用這筆錢來投資房地產，趁現在房市好，賺了錢以後給小孩創業用。 …