工商時報 彭禎伶

金融業積極搶建生態圈，國泰人壽24日宣布，已成為壽險業首家與通訊軟體LINE結盟，可讓保戶透過LINE投保旅平險，國壽以網路投保旅平險作為平台，積極建構數位旅遊生態圈，目前已有旅行社、電信業者、票券購買平台、飛行獎勵、通訊軟體等陸續加入。 從2月起，用戶在LINE旅遊規劃行程時，可順便買國壽旅平險，國壽表示，透過API無縫介接，可在三分鐘內完成投保，還有LINE POINTS點數回饋2％，2月上線月則限時回饋50％，單筆最高回饋100點。 …

全球第一個針對攤銷後成本（AC）項下金融資產祭出「限賣令」。金管會23日表示，壽險公會在2020年9月就訂出問答集，明確2021年開始AC項下金融資產處分達5％，即達到「一致性重要性」標準，若壽險公司一年內處分超過5％，則次年開始到2025年1月1日前，不得再將新的債券分入AC項下。影響所及，今年起壽險處分債券獲利將沒過去靈活。 …

金管會23日宣布最新股務改革措施，預計2021年3月初上路，新措施包括明訂上市櫃等公開發行公司股務委外辦理後，不能再收回自辦，並從2022年1月起，對股務機構辦理評鑑制度，若不合格的股務機構就會有懲處，另外，明訂自辦股務被金管會處分後，應在二個月期限內完成移交作業。 …

又有七項保單新規定要上路。保險局已公布，從3月1日起，投資型保單若要附保證給付，僅能提供「最低身故保證」，且保證金額不得高於所繳保費，同時月月配息型類全委投資型保單，若要附保證給付，當基金淨值低於80％時，必須停止撥回。 其次，附保證部分必須依性別、年齡，收取不同保證費用，最多5歲一級距，即不可「一率到底」；第三投資型保單不得有立即投資的約定；第四類全委帳戶管理費用，必須從實際資產配置日才能開始收取，且必須是投資現金、約當現金之外的資產。 …

工商協進會財政、金融委員會日前召開委員會，會中決議，函請金管會、財政部為維護租稅公平，提升金融、保險業的國際競爭力，2022年將現行金融營業稅率由5％調降至2％。 財政部對此表示，金融營業稅有其歷史背景因素，惟金融產業趨勢尚待金管會全面評估與跨部會討論。財政部官員強調，依照現行營業稅法規定，銀行業、保險業經營銀行、保險本業銷售額仍適用5％營業稅率標準。 …

壽險業招募明日之星，即大型壽險公司今年將招募70～90位儲備幹部（MA），提供為期一到二年專人指導且多元培訓計畫，訴求小菜鳥就有機會跟高階主管共事、「見世面」，且多數首年就有年薪百萬元，培訓若合格，即可快速晉升或安排海外任職，成為跨世代接班人。 與2020年主要金控規劃的MA人數相比，今年表定錄取的MA員額略有減少20～30位，但各公司表示，若應試優秀人才極多，不排除超額錄取。 …

保戶持續繳保費、保單繼續有效的佣獎將分五種。金管會規定自7月1日起，壽險業保單設計時，就要註明續期獎金的發放方式，無論在職與否都能領的續年度佣金、一定要在職的續年度服務報酬，及三款保單繼續率獎金，即保單只要仍有效就發的繼續率佣金、一定要在職的繼續率獎金，及合約終止後的服務獎金。 …

投資人信心爆棚，投資型保單銷量亦創下36個月新高。據壽險公會統計，今年1月投資型保單新契約保費達538.81億元，是2018年1月之後單月銷量新高，同時占壽險當月新契約保費近55％，亦是創2008年金融海嘯之後最高占比，成為壽險業績的主力。 …

銷售投資型保單，現在也是銀行的強項。據壽險公會統計，今年1月投資型保單銷售近539億元，其中近64％是銀行賣出的，即銀行1月賣了近343億元的投資型保單，創36個月新高。 由於新台幣儲蓄險幾乎賣不動，銀行在銷售美元利變保單的同時，也加強銷售投資型保單，尤其近年熱賣款是躉繳保費、月月配息型的類全委投資型保單，比的是配息率，還是銀行的強項，從2020年7月開始到今年1月，銀行已連續七個月、銷售投資型的業績占當月投資型保單總銷量的六成以上。 …